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文《法人》特約撰稿 卞傳山

編者按：

合規(guī)管理就是依法治企，中國企業(yè)合規(guī)體系建設(shè)，將助推企業(yè)管理和公司治理上到新的臺(tái)階，也是中國企業(yè)走向國際市場(chǎng)的必由之路。

通過對(duì)《中央企業(yè)合規(guī)管理指引》的條文解讀可以看出，企業(yè)合規(guī)師，尤其是其中的最高職位——首席合規(guī)官，在企業(yè)總法律顧問、總會(huì)計(jì)師、法務(wù)總監(jiān)等高管中更適合由總法律顧問擔(dān)任，作為企業(yè)合規(guī)管理的總負(fù)責(zé)人。

從更大的角度看，企業(yè)的大合規(guī)時(shí)代已然來臨，傳統(tǒng)法務(wù)必須適應(yīng)新形勢(shì)需要、創(chuàng)新發(fā)展、開拓思路，勇?lián)髽I(yè)合規(guī)體系牽頭建設(shè)之責(zé)，不斷擴(kuò)大法務(wù)工作的影響力、拓展企業(yè)健康發(fā)展的服務(wù)保障能力。

(一)傳統(tǒng)法務(wù)的職責(zé)定位與發(fā)展趨勢(shì)

傳統(tǒng)法務(wù)管理是由受雇于企業(yè)的人員構(gòu)成職業(yè)群體組成的部門，對(duì)企業(yè)法律事務(wù)進(jìn)行管理、對(duì)企業(yè)經(jīng)營行為進(jìn)行法律審查、預(yù)防法律風(fēng)險(xiǎn)、處理法律糾紛的活動(dòng)。

高質(zhì)量的法務(wù)管理應(yīng)該是企業(yè)內(nèi)部以復(fù)合型法務(wù)人才為主體，以總法律顧問為主導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)全面法律風(fēng)險(xiǎn)防控、參與企業(yè)戰(zhàn)略制定、融合日常經(jīng)營管理、合規(guī)體系建設(shè)、全員法治思維的提升以及訴訟管理等系列活動(dòng)的總稱。

其中，合規(guī)管理，就是要符合法律、法規(guī)、政策、制度、社會(huì)道德以及價(jià)值規(guī)范的約定。合規(guī)管理是從法律角度出發(fā)告訴企業(yè)“怎么做”“如何前瞻”“建立企業(yè)的長(zhǎng)期目標(biāo)”以及“避免法律責(zé)任包括刑事法律責(zé)任”。合規(guī)管理關(guān)乎企業(yè)的生死存亡，是提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力、促進(jìn)企業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在需要。

顯然，未來企業(yè)法務(wù)要在合同、并購、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、財(cái)稅、訴訟等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中，逐步增加公司治理、內(nèi)控、內(nèi)審、合規(guī)等工作內(nèi)容。

(二)《指引》的出臺(tái)對(duì)法務(wù)負(fù)責(zé)人和法務(wù)部門是機(jī)遇

《中央企業(yè)合規(guī)管理指引》(以下簡(jiǎn)稱《指引》)的頒布，是推進(jìn)企業(yè)合規(guī)管理一個(gè)里程碑事件，為中央企業(yè)甚至中國企業(yè)的合規(guī)體系建設(shè)指明了方向。企業(yè)的合規(guī)體系建設(shè)，必將助推企業(yè)管理和公司治理邁上新的臺(tái)階。

《指引》第9條和第10條分別規(guī)定，中央企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人或總法律顧問擔(dān)任合規(guī)管理負(fù)責(zé)人，法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或其他相關(guān)機(jī)構(gòu)為合規(guī)管理牽頭部門，組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督合規(guī)管理工作，為其他部門提供合規(guī)支持。

合規(guī)管理負(fù)責(zé)人的主要職責(zé)有：組織制訂合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃;參與企業(yè)重大決策并提出合規(guī)意見;領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理牽頭部門開展工作;向董事會(huì)和總經(jīng)理匯報(bào)合規(guī)管理重大事項(xiàng);組織起草合規(guī)管理年度報(bào)告。

合規(guī)牽頭部門的主要職責(zé)有：研究起草合規(guī)管理計(jì)劃、基本制度和具體制度規(guī)定;持續(xù)關(guān)注法律法規(guī)等規(guī)則變化，組織開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警，參與企業(yè)重大事項(xiàng)合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì);組織開展合規(guī)檢查與考核，對(duì)制度和流程進(jìn)行合規(guī)性評(píng)價(jià)，督促違規(guī)整改和持續(xù)改進(jìn);指導(dǎo)所屬單位合規(guī)管理工作;受理職責(zé)范圍內(nèi)的違規(guī)舉報(bào)，組織或參與對(duì)違規(guī)事件的調(diào)查，并提出處理建議;組織或協(xié)助業(yè)務(wù)部門、人事部門開展合規(guī)培訓(xùn)。

從規(guī)定中可以發(fā)現(xiàn)，相比于總攬經(jīng)濟(jì)核算業(yè)務(wù)的總會(huì)計(jì)師，以及偏向于內(nèi)部部門建設(shè)與考核的法務(wù)總監(jiān)，《指引》比較傾向由總法律顧問作為合規(guī)管理負(fù)責(zé)人，法務(wù)部門作為合規(guī)建設(shè)的牽頭部門。

從工作職責(zé)中可以看出，合規(guī)管理的理念與法務(wù)管理的理念有相通之處，部分工作職責(zé)原來就是傳統(tǒng)法務(wù)的工作職責(zé)，部分工作的方法與程序和傳統(tǒng)法務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)比較相似，部分工作內(nèi)容法務(wù)比較有專業(yè)優(yōu)勢(shì)，是法務(wù)工作邊界擴(kuò)大的方向，對(duì)提升法務(wù)工作影響力，提高法務(wù)從業(yè)人員話語權(quán)具有積極的意義。

(三)《指引》的出臺(tái)對(duì)法務(wù)負(fù)責(zé)人和法務(wù)部門更是挑戰(zhàn)

合規(guī)管理與法務(wù)管理本是兩個(gè)范疇，《指引》傾向于法務(wù)牽頭做合規(guī)，對(duì)傳統(tǒng)法務(wù)來說，更是挑戰(zhàn)：合規(guī)管理涉及面廣，《指引》第4條將全面性原則確立為企業(yè)合規(guī)管理的第一大原則，要求合規(guī)管理覆蓋企業(yè)各業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各部門、各級(jí)子企業(yè)和全體員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個(gè)環(huán)節(jié)。

《指引》對(duì)合規(guī)管理體系的各構(gòu)成要素也進(jìn)行了全面規(guī)定，包括：合規(guī)組織，合規(guī)制度，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，合規(guī)審查，合規(guī)評(píng)審，合規(guī)考核評(píng)價(jià)，合規(guī)培訓(xùn)，違規(guī)舉報(bào)、調(diào)查和問責(zé)，合規(guī)報(bào)告，合規(guī)管理信息系統(tǒng)，企業(yè)合規(guī)文化，重點(diǎn)合規(guī)領(lǐng)域等。

全面性原則對(duì)從業(yè)人員素質(zhì)要求更高，法務(wù)人員如何轉(zhuǎn)變工作理念，從被動(dòng)保障轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)服務(wù)并為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值，從提供法律支持、解決法律糾紛增加到改善企業(yè)管理、促進(jìn)企業(yè)法治、保障企業(yè)健康發(fā)展，從單一的法律風(fēng)險(xiǎn)防控到融合內(nèi)控、風(fēng)控、法律風(fēng)險(xiǎn)防控、合規(guī)、監(jiān)察、審計(jì)等多系統(tǒng)控制、服務(wù)、監(jiān)督、保障等等，均是巨大挑戰(zhàn)。

(作者系江蘇寧滬高速公路股份有限公司紀(jì)委書記)

（責(zé)編 趙青）